南京溧水城市建设集团关于琉璃花园棚户区危旧房改造、新建溧水区特殊教育学校工程竣工决算审计问题整改情况公告

　　溧水区审计局2017年上半年对琉璃花园棚户区危旧房改造、新建溧水区特殊教育学校工程项目进行了竣工决算审计，对审计报告反映的问题，我集团积极采取措施强化整改，并认真采纳审计部门提出的审计建议，现将整改情况公告如下：

　　一、审计问题整改落实情况

　　（一）税费政策未落实到位问题，目前已整改到位。

　　（二）部分棚改资金未用于合同约定项目问题，目前正在逐步收回，7月18日已收回使用该项目234万元。

　　（三）未按规定取得施工许可，先行施工问题，

　　琉璃花园建设项目已于2016年2月25日取得了施工许可证，特校项目目前正在逐步办理，预计2018年2月底前完成。

　　（四）勘察、设计等服务，未按规定进行公开招标等问题，城建集团通过完善相关制度加强管理。

　　（五）部分合同条款未按相关规定执行整改落实情况

　　1、合同工期约定与招标文件不符

　　对琉璃花园项目合同工期比定额工期提前了520天，赶工措施费没有计入招标控制价，工程竣工结算时按相关规定执行问题，城建集团后期已通过进一步规范合同流程，加强合同管理力度进行了整改。

　　2、开发代建管理费合同约定不符合规定

　　琉璃花园项目建设工程施工合同约定中，项目开发代建管理费不符合规定问题，目前城建集团已取消此代建费模式，采用支付进度款或PPP模式。

　　（六）未按合同约定进行工程价款结算问题，已整改到位。

　　（七）施工单位多计工程价款问题，城建集团严格按照工程审计核定造价进行工程结算支付。

　　（八）少数工程费用未按规定进行归集问题，目前已整改到位。

　　（九）标后监管未严格执行到位，变更内容未获批复已先行实施问题，城建集团2016年12月已向发改部门申报，目前正在完善之中。

　　（十）监理单位未按规定履行义务问题，城建集团按实际情况进行结算，并对施工图设计的深度严格控制。

　　（十一）实际完成投资超出批复概算，未按规定履行报批手续问题，城建集团列明了超概算原因，并在10月底前完成相关手续。

　　二、审计建议采纳情况

　　对审计部门提出的严格履行基本建设程序、完善变更审批手续、加强集团内部及项目管理咨询单位现场人员的管理、加强招投标管理、加强档案管理等建议，城建集团已制定了货币资金管理、固定资产管理、项目结算审计造价咨询费分摊原则等制度，同时正在修订和完善其他财务及工程建设制度。

　　                                        南京溧水城市建设集团有限公司

　　                                              2017年10月12日